Проект решения Совета депутатов «Об исполнении бюджета муниципального образования «город Бугуруслан» за 2021 год» (далее — проект решения) направлен администрацией муниципального образования «город Бугуруслан» в Счетную палату муниципального образования «город Бугуруслан» и Совет депутатов г. Бугуруслана 30.03.2022 года.
В соответствии со статьей 36 Бюджетного кодекса РФ проект решения размещен на официальном сайте администрации муниципального образования «город Бугуруслан» и на сайте финансового отдела администрации муниципального образования «город Бугуруслан».
Постановление о публичных слушаниях об исполнении бюджета за 2021 год и проект решения размещен в газете «Бугурусланские ведомости» от 05.04.2022 № 13.
В настоящем аналитическом материале отражены основные показатели отчета об исполнении бюджета за 2021 год:
Сведения о количестве подведомственных получателей бюджетных средств
По сравнению с прошлым годом количество муниципальных учреждений уменьшилось на одно и составило 51, из которых 10 учреждений являются автономными, 26 учреждений бюджетными, получающими субсидии, 7 учреждений являются казенными, 8 относятся к органам местного самоуправления (участники бюджетного процесса). На основании постановления Правительства Оренбургской области от 24.12.2020 г. № 1232-пп и акта приема-передачи имущества б/н от 22.01.2021 года МАУ «БГДТ им. Н.В. Гоголя» передан в государственную собственность.
Количество муниципальных унитарных предприятий не изменилось и составило на 01.01.2022 года 3 предприятия.
Сведения о количестве муниципальных учреждений по разделам:
01 «Общегосударственные вопросы» количество учреждений — участников бюджетного процесса на 01.01.2022 года – 5 , в том числе:
— совет депутатов муниципального образования «город Бугуруслан»;
— администрация муниципального образования «город Бугуруслан»;
— финансовый отдел администрации муниципального образования «город Бугуруслан»;
— комитет по управлению имуществом администрации муниципального образования «город Бугуруслан»;
— счетная палата муниципального образования «город Бугуруслан».
Кроме того, 1 учреждение МКУ «Центр бюджетного учета и отчетности».
04 «Национальная экономика»: количество получателей бюджетных средств на 01.01.2022 года 2 учреждения — МАУ «Многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг» и МКУ «Управление закупками».
05 «Жилищно-коммунальное хозяйство»: количество получателей бюджетных средств на 01.01.2022 года 1 учреждение – МКУ «Управление городского хозяйства».
07 «Образование»: количество получателей бюджетных средств на 01.01.2022 года 32 , из них 3 учреждения казенные, 1 учреждение орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса), 20 — бюджетные учреждения, 8 — автономные учреждения.
| № п/п | Наименование | Количество учреждений | ||
| Всего | в том числе | |||
| бюдж. | автон. | |||
| 1. | Дошкольные образовательные учреждения | 16 | 10 | 6 |
| 2. | Школы | 7 | 6 | 1 |
| 3. | Внешкольные учреждения | 5 | 4 | 1 |
| в том числе:- ДЮСШ | 1 | 1 | 0 | |
| -музыкальные школы | 2 | 2 | 0 | |
| -ЦРТДЮ | 1 | 0 | 1 | |
| -СЮТех | 1 | 1 | 0 | |
| 4. | Орган местного самоуправления | 1 | 0 | 0 |
| 5. | МКУ «Центр учета учреждений образования» | 1 | 0 | 0 |
| 6. | МКУ «Информационно-методический центр» | 1 | 0 | 0 |
| 7. | МКУ «Центр технического обеспечения» | 1 | 0 | 0 |
| ИТОГО: | 3 2 | 20 | 8 |
08 «Культура и кинематография»: количество получателей бюджетных средств на 01.01.2022 года 6 учреждений, из них 1 учреждение казенное, 1 — орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса), 4 учреждений бюджетные.
| № п/п | Наименование | Количество учреждений | |
| всего | в том числе бюджетные | ||
| 1. | Централизованная библиотечная система | 1 | 1 |
| 2. | Краеведческий музей | 1 | 1 |
| 3. | Дворец культуры «Юбилейный» | 1 | 1 |
| 4. | Дом культуры им.Тукая | 1 | 1 |
| 5. | Орган местного самоуправления | 1 | 0 |
| 6. | МКУ «Центр комплексного обслуживания учреждений культуры» | 1 | 0 |
| ИТОГО: | 6 | 4 |
11 «Физическая культура и спорт»: количество получателей бюджетных средств на 01.01.2022 года 4 учреждения:
— орган местного самоуправления (участник бюджетного процесса);
— МАУ СШ «Ледовый дворец»;
— МБУ «СШ «Олимп»;
— МБУ «СШОР им. Борова».
Кроме того, в муниципальном образовании «город Бугуруслан» имеются 3 муниципальных унитарных предприятия:
— МУП МО «город Бугуруслан» «Пассажирские перевозки»;
— МУП МО «город Бугуруслан» «СпецАвтохозяйство»;
— МУП МО «город Бугуруслан» «Универсалсервис».
Сведения об исполнении бюджета
На 01.01.2022 года по доходной части утверждены бюджетные ассигнования в сумме 1 310 079,5 тыс. руб., исполнение составило 1308504,5 тыс. руб. или 99,9 процентов от годовых назначений. В том числе исполнение по налоговым и неналоговым доходам составило 386 075,7 тыс. руб. или 102 процента при плане 378 541,3 тыс. руб.
Наибольшую долю 58,7 процентов в налоговых и неналоговых доходах составил налог на доходы физических лиц в сумме 226 489,3 тыс. руб., исполнение по НДФЛ 104,1% при плане 217 534,0 тыс. руб.;
исполнение по доходам от уплаты акцизов составило 10 794,6 тыс. руб. или 100,2% при плане 10 775 тыс. руб.;
исполнение по налогам, взимаемым в связи с применением упрощенной системы налогообложения, составило 64 767,5 тыс. руб. или 102,4 % при плане 63 279,0 тыс. руб.;
исполнение по единому налогу на вмененный доход составило 3 071,9 тыс. руб. или 100,4 % при плане 3 060,0 тыс. руб.;
исполнение по сельскохозяйственному налогу составило 1 125,3 тыс. руб. или 128,5% при плане 876 тыс. руб.;
исполнение по налогу, взимаемому в связи с применением патентной системы налогообложения, составило 4 249,5 тыс. руб. или 104,9 % при плане 4 051,0 тыс. руб.;
исполнение по налогу на имущество физических лиц составило 7 001,1 тыс. руб. или 98 % при плане 7 146 тыс. руб.;
исполнение по земельному налогу составило 25 841,9 тыс. руб. или 86,8% при плане 29 769 тыс. руб.;
по сборам за пользование природными ресурсами поступило 1,6 тыс. рублей;
исполнение по гос. пошлине составило 6895,3 тыс. руб. или 105,1 % при плане 6 562,0 тыс. руб.;
поступления по отмененным местным налогам и сборам составили 0,4 тыс. рублей.
исполнение по доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки, составило 13 183,5 тыс. руб. или 103,5% при плане 12 734,0 тыс. руб. (имеется задолженность по арендной плате в сумме 13 136,2тыс.руб.);
исполнение по доходам от сдачи в аренду имущества составило 1 765,9 тыс. руб. или 100,9% при плане 1 750 тыс. руб.;
плата за нестационарное размещение торговых объектов и рекламных конструкций составила 1 823,3 тыс р. или 149,5% при плане 1 220 тыс.р;
платежи от муниципальных унитарных предприятий составили 8,6 тыс.рублей.
исполнение по плате за негативное воздействие на окружающую среду составило 4,6 тыс. рублей или 0,4% при плане 1087 тыс. рублей;
исполнение по доходам от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства составило 1064,0 тыс. рублей или 89,4 процентов при плане 1190 тыс. рублей;
исполнение по доходам от продажи материальных и нематериальных активов составило 9225,7 тыс. рублей или 106,6 % при плане 8654,8 тыс. рублей;
исполнение по штрафам составило 8560,7 тыс. рублей или 98,9 % при плане 8652,5 тыс. рублей;
исполнение по прочим неналоговым доходам составило 201,0 тыс р. Или 100% при плане 201,0 тыс. р.
Поступило безвозмездных поступлений от других уровней бюджета в бюджет города 920 149,3 тыс. руб., при плане 929 258,7 тыс. руб. исполнение составило 99 процентов. Прочие безвозмездные поступления от негосударственных организаций составили 2 279,5 тыс. руб.
Расходная часть бюджета муниципального образования «город Бугуруслан» на 01.01.2022 года исполнена на 97,88 процента. При плане 1316654,9 тыс. руб., произведено расходов в сумме 1 288 745,2 тыс. руб.
Исполнение расходной части бюджета на 01.01.2022 года
тыс. руб.
| Наименование | код расхода по ФКР | утверждено на 2021 год | исполнено на 01.01. 2022 г. | % исполнения | % к общему объему расходов |
| Общегосударственные вопросы | 0100 | 67 756,4 | 64 849,2 | 95,71 | 5,03 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 0300 | 6 248,3 | 6 081,2 | 97,33 | 0,47 |
| Национальная экономика | 0400 | 85 750,0 | 84 490,8 | 98,53 | 6,56 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 0500 | 344 038,9 | 339 097,8 | 98,56 | 26,31 |
| Образование | 0700 | 636 919,9 | 625 043,7 | 98,14 | 48,50 |
| Культура, кинематография | 0800 | 66 628,4 | 64 423,7 | 96,69 | 5,00 |
| Здравоохранение | 0900 | 0,0 | 0,0 | — | — |
| Социальная политика | 1000 | 56 300,5 | 52 666,2 | 93,54 | 4,09 |
| Физическая культура и спорт | 1100 | 52 965,2 | 52 059,7 | 98,29 | 4,04 |
| Обслуживание государственного и муниципального долга | 1300 | 47,3 | 32,9 | 69,47 | 0,00 |
| ИТОГО расходов: | 1 316 654,9 | 1 288 745,2 | 97,88 | 100,00 |
Наибольший удельный вес в расходах бюджета составили расходы на образование 48,50 процента.
Сведения по кредиторской задолженности
Кредиторская задолженность на 01.01.2022 составила – 25 978 877,38 руб.
Просроченная кредиторская задолженность отсутствует.
Сведения о государственном (муниципальном) долге
Объём муниципального долга муниципального образования «город Бугуруслан по состоянию на 01.01.2022г. составил 0 руб.
В 2021 году погашен основной долг и проценты в сумме 33 032 859,86 руб.
Просроченной задолженности по долговым обязательствам нет.
